Sisäinen tarkastus
Sisäisen tarkastuksen tavoitteena on varmistaa, että yhtiön toiminta on tehokasta ja tuloksellista, informaatio luotettavaa ja että säännöksiä ja toimintaperiaatteita noudatetaan. Yhtiön hallitus vastaa tarkastusvaliokunnan avustuksella yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuuden seurannasta ja arvioinnista. Sisäinen tarkastus avustaa hallitusta sen seurantavelvollisuuden täyttämisessä varmistamalla, että yhtiön valvontatoimenpiteet on suunniteltu ja otettu käyttöön asianmukaisesti.
Yhtiö on päättänyt ottaen huomioon liiketoiminnan laajuuden ja toimialan sekä organisaation koon ettei se perusta erillistä sisäisen tarkastuksen toimintoa vaan sisäisen tarkastuksen tehtäviä hoitaa yhtiön talouscontroller.
Sisäisen tarkastuksen tavoitteet, tehtävät ja raportointi add
Sisäinen tarkastus avustaa hallitusta sen valvontatehtävän hoidossa ja tukee Wetteri yhtiöitä ja sen johtoa tavoitteiden saavuttamisessa tarjoamalla järjestelmällisen lähestymistavan riskienhallinta-, valvonta- sekä johtamis- ja hallintoprosessien tehokkuuden arviointiin ja kehittämiseen.
Sisäinen tarkastustuksen tehtävänä on:
- varmistaa että hallinnointiprosessit ovat tarkoituksenmukaiset ja tulokselliset
- parantaa toimintojen tehokkuutta
- varmistaa taloudellisen tiedon ja raportoinnin oikeellisuus
- varmistaa lakien, säännösten ja sopimusten noudattaminen
- parantaa tietoturvaa ja tietosuojaa
- estää väärinkäytöksiä
- edistää vastuullisuutta
Lisäksi sisäinen tarkastus vastaa yhtiön whistleblowing-kanavan järjestämisestä ja hoitamisesta.
Sisäinen tarkastus laatii vuosittaisen toimintasuunnitelman, jonka tarkastusvaliokunta hyväksyy. Tarkastustyö kohdistetaan riskiperusteisesti ja yhteistyössä yhtiön muiden valvontatoimintojen (riskienvalvonta, tilintarkastajat, compliance) kanssa yhtiön toimintoihin ja yksiköihin, joiden on arvioitu olevan toiminnalle asetettujen tavoitteiden saavuttamisen kannalta keskeisiä.
Tarkastuksen tuloksista laadittava tarkastusraportti jaetaan konsernin toimitusjohtajalle, talousjohtajalle, tarkastuskohteen johdolle ja vastuuhenkilöille. Tarkastusraportit annetaan tiedoksi tilintarkastajalle. Sisäinen tarkastus laatii tarkastusvaliokunnalle vuosittain yhteenvetoraportin suoritetuista tarkastuksista, merkittävimmistä havainnoista ja suosituksista sekä johdon toimenpidesuunnitelmista ja niiden toteutumisesta. Hallitukselle laaditaan vuosittain yhteenvetoraportti sisäisen tarkastuksen toiminnasta.
Riskit ja riskienhallinta add
Riskienhallinnan avulla pyritään varmistamaan, että yhtiön liiketoimintaan vaikuttavat riskit tunnistetaan etukäteen, riskejä hallintaan ja näin ennalta ehkäistään niiden syntyminen sekä mahdollisesti toteutuneet riskit havainnoidaan, niiden vaikutus minimoidaan ja korjataan ja jatkossa vältetään riskin toteutuminen.
Riskienhallinnan vastuut add
| Hallitus | Hallitus on vastuussa riskienhallinnasta, sen järjestämisestä ja riittävyydestä sekä hyväksyy riskienhallinnan periaatteet. |
| Tarkastusvaliokunta | Tarkastusvaliokunta arvioi riskienhallinnan riittävyyden, asianmukaisuuden ja keskeiset riskialueet ja tekee näiltä osin ehdotuksia hallitukselle. |
| Talousjohtaja | Talousjohtaja on vastuussa riskienhallintaperiaatteiden määrittämisestä ja käyttöönotosta sekä toimintasuunnitelman laatimisesta ja toteuttamisesta sekä raportoinnista tarkastusvaliokunnalle ja hallitukselle. Talousjohtaja vastaa myös vuosittaisesta riskiarvioinnnista, riskienhallintaprosessin kehittämisestä, koordinoinnista ja keskeisistä vakuutusratkaisuista. |
| Toimitusjohtaja ja muu johto | Toimitusjohtaja ja muu johto vastaavat siitä, että riskit otetaan huomioon suunnitteluprosesseissa, riskit havainnoidaan ja ennakoidaan sekä hallitaan ja tarvittaessa toteutuneet riskit raportoidaan sovitulla tavalla. |
| Segmentit ja yksiköt | Segmenetit ja yksiköt tunnistavat ja arvioivat omien vastuualueidensa olennaiset riskit suunnitteluprosesseissaan, valmistautuvat niihin, ryhtyvät tarpeellisiin ennaltaehkäiseviin toimiin ja raportoivat riskeistä sovitulla tavalla. |
Riskienhallinnan tavoitteet add
Yhtiön tarkoituksena on huolehtia riskienhallinnan avulla riskien tunnistamisesta etukäteen ja näin estää riskien toteutuminen. Riskienhallinta liittyy olennaisesti yhtiön normaaliin liiketoiminnan suunnitteluun ja johtamiseen. Se on osa päivittäistä päätöksentekoa, toiminnan seurantaa ja sisäistä valvontaa, jolla edistetään ja varmistetaan asetettujen tavoitteiden saavuttaminen.
Riskienhallinnan keskeisin tavoite on tunnistaa ja arvioida ne riskit, uhat ja mahdollisuudet, joilla voi olla merkitystä sekä strategian toteuttamiseen että lyhyemmälle ja pitemmälle aikavälille asetettujen tavoitteiden saavuttamiseen. Nämä riskit ovat pääsääntöisesti yhtiön operatiivisia riskejä. Myös merkittävimpiin investointiehdotuksiin liitetään mukaan erillinen riskikartoitus.
Tunnistetuista riskeistä ja niiden hallinnasta raportoidaan johdolle ja hallitukselle vuosittain. Yhtiön riskienhallinnan keskeisiin elementteihin kuuluvat koko liiketoimintaa tukevan kokonaisvaltaisen riskienhallintaprosessin toteuttaminen, omaisuuden suojaaminen ja liiketoiminnan jatkuvuuden varmistaminen, turvallisuus ja sen jatkuva kehittäminen.
Pikalinkit
© 2026 Wetteri Oyj
Rekisteriseloste